Úradná tabuľa
Záverečný účet obce za rok 2017
Záverečný účet Obce JEZERSKO a rozpočtové hospodárenie
za rok 2017
Predkladá : Milan Krempaský
Spracoval: Bc. Pisarčíková Beáta
V Jezersku dňa 31.05.2018
Návrh záverečného účtu vyvesený na úradnej tabuli dňa 13.06.2018
Záverečný účet schválený OZ dňa , uznesením č.
Záverečný účet obce
a rozpočtové hospodárenie za rok 2017
OBSAH :
1.Rozpočet obce na rok 2017
2.Rozbor plnenia príjmov za rok 2017
3.Rozbor čerpania výdavkov za rok 2017
4.Prebytok/schodok rozpočtového hospodárenia za rok 2017
5.Tvorba a použitie prostriedkov peňažných fondov (rezervného fondu) a sociálneho fondu
6.Bilancia aktív a pasív k 31.12.2017
7.Prehľad o stave a vývoji dlhu k 31.12.2017
Záverečný účet obce
a rozpočtové hospodárenie za rok 2017
1. Rozpočet obce na rok 2017
Základným nástrojom finančného hospodárenia obce bol rozpočet obce na rok 2017.
Obec zostavila rozpočet podľa ustanovenia § 10 odsek 7) zákona č.583/2004 Z.z. o rozpočtových pravidlách územnej samosprávy a o zmene a doplnení niektorých zákonov v znení neskorších predpisov. Rozpočet obce na rok 2017 bol zostavený ako bežný a vyrovnaný rozpočet.
Hospodárenie obce sa riadilo podľa schváleného rozpočtu na rok 2017.
Rozpočet obce bol schválený obecným zastupiteľstvom dňa 30.12.2016 uznesením č.27/2016.
Rozpočet bol zmenený:
-prvá zmena schválená dňa 20.03.2017 uznesením č. 3/2017
-druhá zmena schválená dňa 30.12.2017 uznesením č. 15/2017
Rozpočet obce k 31.12.2017
|
Schválený rozpočet | Schválený rozpočet po poslednej zmene |
Príjmy celkom | 58 924 | 43 606,65 |
z toho : |
|
|
Bežné príjmy | 43 924 | 42 984,80 |
Kapitálové príjmy | 15 000 | 0 |
Finančné príjmy |
| 621,85 |
Výdavky celkom | 58 924 | 43 606,65 |
z toho : |
|
|
Bežné výdavky | 38 936 | 35 558,65 |
Kapitálové výdavky | 19 988 | 8 048 |
Finančné výdavky |
|
|
2. Rozbor plnenia príjmov za rok 2017
Rozpočet na rok 2017 | Rozpočet po zmenách | Skutočnosť k 31.12.2017 | % plnenia |
58 924 | 43 606, 65 | 43 606,65 | 100 |
Z rozpočtovaných celkových príjmov 43 606,65 EUR bol skutočný príjem k 31.12.2017 v sume 43 606,65 EUR, čo predstavuje 100 % plnenie.
- Bežné príjmy
Rozpočet na rok 2017 | Rozpočet po zmenách | Skutočnosť k 31.12.2017 | % plnenia |
58 924 | 43 606,65 | 43 606,65 | 100 |
Z rozpočtovaných bežných príjmov 43 606,65 EUR bol skutočný príjem k 31.12.2017 v sume 43 606,65 EUR, čo predstavuje 100 % plnenie.
a)daňové príjmy
Rozpočet na rok 2017 | Rozpočet po zmenách | Skutočnosť k 31.12.2017 | % plnenia |
39 370 | 37 441,20 | 37 441,20 | 100 |
Výnos dane z príjmov poukázaný územnej samospráve
Z predpokladanej finančnej čiastky v sume 22 858,65 EUR z výnosu dane z príjmov boli k 31.12.2017 poukázané finančné prostriedky zo ŠR v sume 22 858,65 EUR, čo predstavuje plnenie na 100 %.
Daň z nehnuteľností
Z rozpočtovaných 9 045,80 EUR bol skutočný príjem k 31.12.2017 v sume 9 045,80 EUR, čo je 100 % plnenie. Príjmy dane z pozemkov boli v sume 3 350,46 EUR, dane zo stavieb boli v sume 5 695,34 EUR.
Daň za psa 80,-
Daň za ubytovanie 1 847,45
Daň za užívanie verejného priestranstva 723,-
Poplatok za komunálny odpad a drobný stavebný odpad 2 886,30
b)nedaňové príjmy:
Rozpočet na rok 2017 | Rozpočet po zmenách | Skutočnosť k 31.12.2017 | % plnenia |
4 554 | 4 713,37 | 4 713,37 | 100 |
Príjmy z vlastníctva majetku
Z rozpočtovaných 2 028,22 EUR bol skutočný príjem k 31.12.2017 v sume 2 028,22 EUR, čo je 100 % plnenie. Príjem z prenajatých budov, priestorov a objektov je v sume 2 028,22 EUR.
Administratívne poplatky a iné poplatky a platby
Administratívne poplatky - správne poplatky:
Z rozpočtovaných 444 EUR bol skutočný príjem k 31.12.2017 v sume 444,- EUR, čo je 100 % plnenie.
Poplatky a platby za predaj výrobkov, tovarov, služieb:
Z rozpočtovaných 1 237,77 EUR bol skutočný príjem k 31.12.2017 v sume 1 237,77 EUR, čo je 100 % plnenie.
Poplatky a platby za stravné:
Z rozpočtovaných 381,60 EUR bol skutočný príjem k 31.12.2017 v sume 381,60 EUR, čo je 100 % plnenie
Úroky z tuzemských vkladov:
Z rozpočtovaných 0 EUR bol skutočný príjem k 31.12.2017 v sume 0 EUR, čo je 100 % plnenie
c) iné nedaňové príjmy:
Rozpočet na rok 2017 | Rozpočet po zmenách | Skutočnosť k 31.12.2017 | % plnenia |
0 | 221,78 | 221,78 | 100 |
Z rozpočtovaných iných nedaňových príjmov 221,78 EUR, bol skutočný príjem vo výške 221,78 EUR, čo predstavuje 100 % plnenie.
Medzi iné nedaňové príjmy boli rozpočtované príjmy aj z dobropisov a z vratiek.
Prijaté granty a transfery
Z rozpočtovaných grantov a transferov 1 230,23 EUR bol skutočný príjem vo výške 1 230,23 EUR,
Poskytovateľ dotácie | Suma v EUR | Účel |
MV SR | 760,50 | Voľby do VÚC |
MŽP SR | 9,72 | Prenesený výkon ŽP |
MDVRR SR | 4,49 | Prenesený výkon pre miestne a účelové komunikácie |
MV SR | 34,32 | Prenesený výkon na úseku hlásenia pobytu a registra obyvateľov SR |
MV SR | 21,20 | Prenesený výkon na úseku registra adries SR |
Transfery od ostatných subjektov mimo VS | 400,- | Príjmy na rozvoj obce |
Granty a transfery boli účelovo určené a boli použité v súlade s ich účelom okrem kapitálových, ktoré budú čerpané v budúcom roku.
- Kapitálové príjmy a príjmové finančné operácie
Rozpočet na rok 2017 | Rozpočet po zmenách | Skutočnosť k 31.12.2017 | % plnenia |
15 000 | 0 | 0 | 100 |
Z rozpočtovaných kapitálových príjmov 0 EUR bol skutočný príjem k 31.12.2017 v sume 0 EUR, čo predstavuje 100 % plnenie.
3. Rozbor čerpania výdavkov za rok 2017
Rozpočet na rok 2017 | Rozpočet po zmenách | Skutočnosť k 31.12.2017 | % čerpania |
58 924 | 43 606,65 | 43 606,65 | 100 |
Z rozpočtovaných celkových výdavkov 43 606,65 EUR bolo skutočne čerpané k 31.12.2017 v sume 43 606,65 EUR, čo predstavuje 100,00 % čerpanie.
- Bežné výdavky
Rozpočet na rok 2017 | Rozpočet po zmenách | Skutočnosť k 31.12.2017 | % čerpania |
38 936 | 35 558,65 | 35 558,65 | 100,00 |
Z rozpočtovaných bežných výdavkov 35 558,65 EUR bolo skutočne čerpané k 31.12.2017 v sume 35 558,65 EUR, čo predstavuje 100,00 % čerpanie.
Medzi významné položky bežného rozpočtu patrí:
Mzdy, platy, služobné príjmy a ostatné osobné vyrovnania
Z rozpočtovaných 16 637,84 EUR bolo skutočné čerpanie k 31.12.2017 v sume 16 637,84 EUR, čo je 100,00 % čerpanie. Patria sem mzdové prostriedky pracovníkov OcÚ, mzdy za prenesený výkon štátnej správy SR, voľby, odmeny na základe dohôd, odmeny poslancom.
Poistné a príspevok do poisťovní
Z rozpočtovaných 5 663,11 EUR bolo skutočne čerpané k 31.12.2017 v sume 5 663,11 EUR, čo je 100,00 % čerpanie.
Tovary a služby
Z rozpočtovaných 12 027,47 EUR bolo skutočne čerpané k 31.12.2017 v sume 12 027,47 EUR, čo je 100,00 % čerpanie. Ide o prevádzkové výdavky OcÚ, ako sú cestovné náhrady, energie, materiál, dopravné, rutinná a štandardná údržba, a ostatné tovary a služby, členské príspevky.
Bežné transfery
Z rozpočtovaných 1 230,23 EUR bolo skutočne čerpané k 31.12.2017 v sume 1 230,23 EUR, čo predstavuje 100,00 % čerpanie.
- Kapitálové výdavky
Rozpočet na rok 2017 | Rozpočet po zmenách | Skutočnosť k 31.12.2017 | % čerpania |
19 988 | 8 048 | 8 048 | 100,00 |
Z rozpočtovaných kapitálových výdavkov 8 048,- EUR bolo skutočne čerpané k 31.12.2017 v sume 8 048,- EUR, čo predstavuje 100,00 % čerpanie.
Medzi významné položky kapitálového rozpočtu patrí:
Nákup pozemkov
Z rozpočtovaných 8,- EUR bolo skutočné čerpanie k 31.12.2017 v sume 8,- EUR, čo je 100,00 % čerpanie. Patria sem vysporiadanie miestnej komunikácie na základe uznesenia č.13/2017 zo dňa 13.09.2017.
Prípravná a projektová dokumentácia
Z rozpočtovaných 3 052,- EUR bolo skutočne čerpané k 31.12.2017 v sume 3 052,- EUR, čo je 100,00 % čerpanie.
Rekonštrukcia a modernizácia obecného rozhlasu
Z rozpočtovaných 4 988,- EUR bolo skutočne čerpané k 31.12.2017 v sume 4 988,- EUR, čo je 100,00 % čerpanie.
4. Prebytok/schodok rozpočtového hospodárenia za rok 2017
Hospodárenie obce |
Skutočnosť k 31.12.2017 v EUR |
Bežné príjmy spolu | 42 984,80 |
z toho : bežné príjmy obce | 42 984,80 |
Bežné výdavky spolu | 35 558,65 |
z toho : bežné výdavky obce | 35 558,65 |
Bežný rozpočet | 7 426,15 |
Kapitálové príjmy spolu | 0 |
z toho : kapitálové príjmy obce | 0 |
Kapitálové výdavky spolu | 8 048 |
z toho : kapitálové výdavky obce | 8 048 |
Kapitálový rozpočet | -8 048 |
Prebytok/schodok bežného a kapitálového rozpočtu | -621,85 |
Vylúčenie z prebytku | 0 |
Upravený prebytok/schodok bežného a kapitálového rozpočtu | 0 |
Príjmy z finančných operácií | 621,85 |
Výdavky z finančných operácií | 0 |
Rozdiel finančných operácií | 0 |
Príjmy spolu | 43 606,65 |
VÝDAVKY SPOLU | 43 606,65 |
Hospodárenie obce | 0 |
Prebytok rozpočtu v sume 0 EUR zistený podľa ustanovenia § 10 ods. 3 písm. a) a b) zákona č. 583/2004 Z. z. o rozpočtových pravidlách územnej samosprávy a o zmene a doplnení niektorých zákonov v znení neskorších predpisov, navrhujeme použiť na:
- tvorbu rezervného fondu 0 EUR
Na základe uvedených skutočností nebude tvorba rezervného fondu za rok 2017 .
5. Tvorba a použitie prostriedkov peňažných fondov (rezervného fondu) a sociálneho fondu
Rezervný fond
Obec vytvára rezervný fond v zmysle ustanovenia § 15 zákona č.583/2004 Z. z. v z. n. p.. O použití rezervného fondu rozhoduje obecné zastupiteľstvo.
Fond rezervný | Suma v EUR |
ZS k 1.1.2017 | 19,23 |
Prírastky - z prebytku rozpočtu za uplynulý rozpočtový rok | 1,60 |
- z rozdielu medzi výnosmi a nákladmi z podnikateľskej činnosti po zdanení |
|
- z finančných operácií |
|
Úbytky - použitie rezervného fondu : - uznesenie č. zo dňa
| 0 |
- krytie schodku rozpočtu |
|
- ostatné úbytky |
|
KZ k 31.12.2017 | 20,83 |
Sociálny fond
Tvorbu a použitie sociálneho fondu.
Sociálny fond | Suma v EUR |
ZS k 1.1.2017 | 291,25 |
Prírastky - povinný prídel - 2 % | 311,97 |
- povinný prídel - % |
|
- ostatné prírastky |
|
Úbytky - stravné lístky | 127,20 |
- regeneráciu PS, dopravu |
|
- dopravné |
|
- ostatné úbytky |
|
KZ k 31.12.2017 | 476,02 |
6. Bilancia aktív a pasív k 31.12.2017
A K T Í V A
Názov | ZS k 1.1.2017 v EUR | KZ k 31.12.2017 v EUR |
Majetok spolu | 61 273,89 | 63 538,98 |
Neobežný majetok spolu | 43 742,63 | 47 243,67 |
z toho : |
|
|
Dlhodobý nehmotný majetok | 0 | 0 |
Dlhodobý hmotný majetok | 27 544,00 | 31 045,24 |
Dlhodobý finančný majetok | 16 198,63 | 16 198,63 |
Obežný majetok spolu | 17 441,63 | 16 205,48 |
z toho : |
|
|
Zásoby |
|
|
Zúčtovanie medzi subjektami VS |
|
|
Dlhodobé pohľadávky |
|
|
Krátkodobé pohľadávky | 1 153,22 | 405,30 |
Finančné účty | 16 183,41 | 15 737,18 |
Poskytnuté návratné fin. výpomoci dlh. |
|
|
Poskytnuté návratné fin. výpomoci krát. |
|
|
Časové rozlíšenie | 89,63 | 89,63 |
P A S Í V A
Názov | ZS k 1.1.2017 v EUR | KZ k 31.12.2017 v EUR |
Vlastné imanie a záväzky spolu | 61 273,89 | 63 538,98 |
Vlastné imanie | 37 357,05 | 40 772,26 |
z toho : |
|
|
Oceňovacie rozdiely |
|
|
Fondy |
|
|
Výsledok hospodárenia za účtovné obdobie | 3 671,55 | 3 415,21 |
Záväzky | 23 716,47 | 22 662,85 |
z toho : |
|
|
Rezervy |
|
|
Zúčtovanie medzi subjektami VS |
|
|
Dlhodobé záväzky | 291,25 | 476,02 |
Krátkodobé záväzky | 8 425,22 | 7 186,83 |
Bankové úvery a výpomoci | 0 | 0 |
Časové rozlíšenie | 200,37 | 103,87 |
7. Prehľad o stave a vývoji dlhu k 31.12.2017
Obec k 31.12.2017 eviduje tieto záväzky:
-voči dodávateľom 5 219,76 EUR
-voči zamestnancom 1 313,02 EUR
-voči poisťovniam 654,05 EUR
Vypracovala: Bc. Pisarčíková Beáta Predkladá: Milan Krempaský
Jezersku 31.05.2018
V ............................. dňa .........................