Záverečný účet Obce JEZERSKO a rozpočtové hospodárenie

za rok 2017

 

Predkladá : Milan Krempaský

Spracoval: Bc. Pisarčíková Beáta

V Jezersku  dňa 31.05.2018

Návrh záverečného účtu vyvesený na úradnej tabuli dňa 13.06.2018

Záverečný účet schválený OZ dňa                          , uznesením č.

 

 

Záverečný účet obce

a rozpočtové hospodárenie za rok 2017

 

OBSAH :

1.Rozpočet obce na rok 2017

2.Rozbor plnenia príjmov za rok 2017

3.Rozbor čerpania výdavkov za rok 2017

4.Prebytok/schodok  rozpočtového hospodárenia za rok 2017

5.Tvorba a použitie prostriedkov peňažných fondov (rezervného fondu) a sociálneho fondu

6.Bilancia aktív a pasív k 31.12.2017

7.Prehľad o stave a vývoji dlhu k 31.12.2017

 

Záverečný účet obce

a rozpočtové hospodárenie za rok 2017

 

1. Rozpočet obce na rok 2017

 

Základným   nástrojom  finančného  hospodárenia  obce  bol   rozpočet   obce   na  rok   2017.

Obec zostavila rozpočet podľa ustanovenia § 10 odsek 7) zákona č.583/2004 Z.z. o rozpočtových pravidlách územnej samosprávy a o zmene a doplnení niektorých zákonov v znení neskorších predpisov. Rozpočet obce na rok 2017 bol zostavený ako bežný a vyrovnaný rozpočet.

 

Hospodárenie obce sa riadilo podľa schváleného rozpočtu na rok 2017.

Rozpočet obce bol schválený obecným zastupiteľstvom dňa 30.12.2016 uznesením č.27/2016.

Rozpočet bol zmenený:

-prvá zmena   schválená dňa 20.03.2017       uznesením č.   3/2017

-druhá zmena   schválená dňa 30.12.2017     uznesením č. 15/2017

 

Rozpočet obce k 31.12.2017

 

 

	Schválený rozpočet	Schválený rozpočet po poslednej zmene
Príjmy celkom	58 924	43 606,65
z toho :
Bežné príjmy	43 924	42 984,80
Kapitálové príjmy	15 000	0
Finančné príjmy		621,85
Výdavky celkom	58 924	43 606,65
z toho :
Bežné výdavky	38 936	35 558,65
Kapitálové výdavky	19 988	8 048
Finančné výdavky

 

 

2. Rozbor plnenia príjmov za rok 2017

 

Rozpočet na rok 2017	Rozpočet po zmenách	Skutočnosť k 31.12.2017	% plnenia
58 924	43 606, 65	43 606,65	100

 

Z rozpočtovaných celkových príjmov 43 606,65 EUR bol skutočný príjem k 31.12.2017 v sume 43 606,65 EUR, čo predstavuje  100 % plnenie.

 

1. Bežné príjmy

 

Rozpočet na rok 2017	Rozpočet po zmenách	Skutočnosť k 31.12.2017	% plnenia
58 924	43 606,65	43 606,65	100

 

Z rozpočtovaných bežných príjmov 43 606,65 EUR bol skutočný príjem k 31.12.2017 v sume 43 606,65  EUR, čo predstavuje  100  % plnenie.

 

a)daňové príjmy

 

Rozpočet na rok 2017	Rozpočet po zmenách	Skutočnosť k 31.12.2017	% plnenia
39 370	37 441,20	37 441,20	100

 

Výnos dane z príjmov poukázaný územnej samospráve

Z predpokladanej finančnej čiastky v sume 22 858,65 EUR z výnosu dane z príjmov boli k 31.12.2017 poukázané finančné prostriedky zo ŠR v sume 22 858,65 EUR, čo predstavuje plnenie na 100 %.

 

Daň z nehnuteľností

Z rozpočtovaných 9 045,80  EUR bol skutočný príjem k 31.12.2017 v sume 9 045,80 EUR, čo je 100 % plnenie. Príjmy dane z pozemkov boli v sume 3 350,46  EUR, dane zo stavieb boli v sume 5 695,34 EUR.

Daň za psa  80,-

Daň za ubytovanie 1 847,45

Daň za užívanie verejného priestranstva 723,-

Poplatok za komunálny odpad a drobný stavebný odpad 2 886,30

 

b)nedaňové príjmy:

 

Rozpočet na rok 2017	Rozpočet po zmenách	Skutočnosť k 31.12.2017	% plnenia
4 554	4 713,37	4 713,37	100

 

Príjmy z  vlastníctva majetku

Z rozpočtovaných 2 028,22 EUR bol skutočný príjem k 31.12.2017 v sume 2 028,22 EUR, čo je 100 % plnenie.  Príjem z prenajatých budov, priestorov a objektov  je v sume 2 028,22 EUR.

 

 

Administratívne poplatky a iné poplatky a platby

Administratívne poplatky - správne poplatky:

Z rozpočtovaných 444  EUR bol skutočný príjem k 31.12.2017 v sume 444,-  EUR, čo je 100 % plnenie.

Poplatky a platby za predaj výrobkov, tovarov, služieb:

Z rozpočtovaných 1 237,77  EUR bol skutočný príjem k 31.12.2017 v sume 1 237,77  EUR, čo je 100 % plnenie.

Poplatky a platby za stravné:

Z rozpočtovaných 381,60  EUR bol skutočný príjem k 31.12.2017 v sume 381,60  EUR, čo je 100 % plnenie

Úroky z tuzemských vkladov:

Z rozpočtovaných 0  EUR bol skutočný príjem k 31.12.2017 v sume 0 EUR, čo je 100 % plnenie

c) iné nedaňové príjmy:

 

Rozpočet na rok 2017	Rozpočet po zmenách	Skutočnosť k 31.12.2017	% plnenia
0	221,78	221,78	100

 

Z rozpočtovaných iných nedaňových príjmov 221,78 EUR, bol skutočný príjem vo výške 221,78 EUR, čo predstavuje 100 % plnenie.

Medzi iné nedaňové príjmy boli rozpočtované príjmy aj z dobropisov a z vratiek.

 

Prijaté granty a transfery

Z rozpočtovaných grantov a transferov 1 230,23 EUR bol skutočný príjem vo výške 1 230,23 EUR,

 

Poskytovateľ dotácie	Suma v EUR	Účel
MV SR	760,50	Voľby do VÚC
MŽP SR	9,72	Prenesený výkon ŽP
MDVRR SR	4,49	Prenesený výkon pre miestne a účelové komunikácie
MV SR	34,32	Prenesený výkon na úseku hlásenia pobytu a registra obyvateľov SR
MV SR	21,20	Prenesený výkon na úseku registra adries SR
Transfery od ostatných subjektov mimo VS	400,-	Príjmy na rozvoj obce

 

Granty a transfery boli účelovo určené a boli použité v súlade s ich účelom okrem kapitálových, ktoré budú čerpané v budúcom roku.

 

2. Kapitálové príjmy a príjmové finančné operácie

 

Rozpočet na rok 2017	Rozpočet po zmenách	Skutočnosť k 31.12.2017	% plnenia
15 000	0	0	100

 

Z rozpočtovaných kapitálových príjmov 0 EUR bol skutočný príjem k 31.12.2017 v sume 0  EUR, čo predstavuje  100  % plnenie.

 

3. Rozbor čerpania výdavkov za rok 2017

 

Rozpočet na rok 2017	Rozpočet po zmenách	Skutočnosť k 31.12.2017	% čerpania
58 924	43 606,65	43 606,65	100

 

Z rozpočtovaných celkových výdavkov 43 606,65 EUR bolo skutočne čerpané  k 31.12.2017 v sume 43 606,65  EUR, čo predstavuje  100,00 % čerpanie.

 

1. Bežné výdavky

 

Rozpočet na rok 2017	Rozpočet po zmenách	Skutočnosť k 31.12.2017	% čerpania
38 936	35 558,65	35 558,65	100,00

 

Z rozpočtovaných bežných výdavkov 35 558,65 EUR bolo skutočne čerpané  k 31.12.2017 v sume 35 558,65  EUR, čo predstavuje  100,00 % čerpanie.

 

Medzi významné položky bežného rozpočtu patrí:

Mzdy, platy, služobné príjmy a ostatné osobné vyrovnania

Z rozpočtovaných 16 637,84  EUR bolo skutočné čerpanie k 31.12.2017 v sume 16 637,84 EUR, čo je 100,00 % čerpanie. Patria sem mzdové prostriedky pracovníkov OcÚ, mzdy za prenesený výkon štátnej správy SR, voľby, odmeny na základe dohôd, odmeny poslancom.

Poistné a príspevok do poisťovní

Z rozpočtovaných  5 663,11 EUR bolo skutočne čerpané k 31.12.2017 v sume 5 663,11 EUR, čo je 100,00 % čerpanie.

Tovary a služby

Z rozpočtovaných 12 027,47 EUR bolo skutočne čerpané k 31.12.2017 v sume 12 027,47 EUR, čo je 100,00 % čerpanie. Ide o prevádzkové výdavky OcÚ, ako sú cestovné náhrady, energie, materiál, dopravné, rutinná a štandardná údržba, a ostatné tovary a služby, členské príspevky.

Bežné transfery

Z rozpočtovaných 1 230,23 EUR bolo skutočne čerpané k 31.12.2017 v sume 1 230,23 EUR, čo predstavuje  100,00  % čerpanie.

2. Kapitálové výdavky

 

Rozpočet na rok 2017	Rozpočet po zmenách	Skutočnosť k 31.12.2017	% čerpania
19 988	8 048	8 048	100,00

 

Z rozpočtovaných kapitálových výdavkov 8 048,- EUR bolo skutočne čerpané  k 31.12.2017 v sume 8 048,- EUR, čo predstavuje  100,00 % čerpanie.

 

Medzi významné položky kapitálového rozpočtu patrí:

Nákup pozemkov

Z rozpočtovaných 8,-  EUR bolo skutočné čerpanie k 31.12.2017 v sume 8,- EUR, čo je 100,00 % čerpanie. Patria sem vysporiadanie miestnej komunikácie na základe uznesenia č.13/2017 zo dňa 13.09.2017.

Prípravná a projektová dokumentácia

Z rozpočtovaných  3 052,- EUR bolo skutočne čerpané k 31.12.2017 v sume 3 052,-  EUR, čo je 100,00 % čerpanie.

Rekonštrukcia a modernizácia obecného rozhlasu

Z rozpočtovaných 4 988,- EUR bolo skutočne čerpané k 31.12.2017 v sume 4 988,- EUR, čo je 100,00 % čerpanie.

4. Prebytok/schodok rozpočtového hospodárenia za rok 2017

 

Hospodárenie obce	Skutočnosť k 31.12.2017 v EUR
Bežné  príjmy spolu	42 984,80
z toho : bežné príjmy obce	42 984,80
Bežné výdavky spolu	35 558,65
z toho : bežné výdavky  obce	35 558,65
Bežný rozpočet	7 426,15
Kapitálové  príjmy spolu	0
z toho : kapitálové  príjmy obce	0
Kapitálové  výdavky spolu	8 048
z toho : kapitálové  výdavky  obce	8 048
Kapitálový rozpočet	-8 048
Prebytok/schodok bežného a kapitálového rozpočtu	-621,85
Vylúčenie z prebytku	0
Upravený prebytok/schodok bežného a kapitálového rozpočtu	0
Príjmy z finančných operácií	621,85
Výdavky z finančných operácií	0
Rozdiel finančných operácií	0
Príjmy spolu	43 606,65
VÝDAVKY SPOLU	43 606,65
Hospodárenie obce	0

 

                                                                                                 

Prebytok rozpočtu v sume 0  EUR  zistený podľa ustanovenia § 10 ods. 3 písm. a) a b) zákona č. 583/2004 Z. z. o rozpočtových pravidlách územnej samosprávy a o zmene a doplnení niektorých zákonov v znení neskorších predpisov, navrhujeme použiť na:   

- tvorbu rezervného fondu                            0  EUR

 

Na základe uvedených skutočností nebude tvorba rezervného fondu za rok 2017 .

                                                                                                                                                  

    

5. Tvorba a použitie prostriedkov peňažných fondov (rezervného fondu) a sociálneho fondu

 

Rezervný fond

Obec vytvára rezervný fond v zmysle ustanovenia § 15 zákona č.583/2004 Z. z. v z. n. p.. O použití rezervného fondu rozhoduje obecné zastupiteľstvo.

                                                                                                                                                       

Fond rezervný	Suma v EUR
ZS k 1.1.2017	19,23
Prírastky - z prebytku rozpočtu za uplynulý                   rozpočtový rok	1,60
- z rozdielu medzi výnosmi a nákladmi                   z podnikateľskej činnosti po zdanení
- z finančných operácií
Úbytky   - použitie rezervného fondu : - uznesenie č.      zo dňa	0
- krytie schodku rozpočtu
- ostatné úbytky
KZ k 31.12.2017	20,83

 

Sociálny fond

Tvorbu a použitie sociálneho fondu.

 

Sociálny fond	Suma v EUR
ZS k 1.1.2017	291,25
Prírastky - povinný prídel -      2  %	311,97
- povinný prídel -        %
- ostatné prírastky
Úbytky   - stravné lístky	127,20
- regeneráciu PS, dopravu
- dopravné
- ostatné úbytky
KZ k 31.12.2017	476,02

 

 

6. Bilancia aktív a pasív k 31.12.2017

 

A K T Í V A 

Názov	ZS  k  1.1.2017  v EUR	KZ  k  31.12.2017 v EUR
Majetok spolu	61 273,89	63 538,98
Neobežný majetok spolu	43 742,63	47 243,67
z toho :
Dlhodobý nehmotný majetok	0	0
Dlhodobý hmotný majetok	27 544,00	31 045,24
Dlhodobý finančný majetok	16 198,63	16 198,63
Obežný majetok spolu	17 441,63	16 205,48
z toho :
Zásoby
Zúčtovanie medzi subjektami VS
Dlhodobé pohľadávky
Krátkodobé pohľadávky	1 153,22	405,30
Finančné účty	16 183,41	15 737,18
Poskytnuté návratné fin. výpomoci dlh.
Poskytnuté návratné fin. výpomoci krát.
Časové rozlíšenie	89,63	89,63

 

P A S Í V A

Názov	ZS  k  1.1.2017 v EUR	KZ  k  31.12.2017 v EUR
Vlastné imanie a záväzky spolu	61 273,89	63 538,98
Vlastné imanie	37 357,05	40 772,26
z toho :
Oceňovacie rozdiely
Fondy
Výsledok hospodárenia za účtovné obdobie	3 671,55	3 415,21
Záväzky	23 716,47	22 662,85
z toho :
Rezervy
Zúčtovanie medzi subjektami VS
Dlhodobé záväzky	291,25	476,02
Krátkodobé záväzky	8 425,22	7 186,83
Bankové úvery a výpomoci	0	0
Časové rozlíšenie	200,37	103,87

 

 

7. Prehľad o stave a vývoji dlhu k 31.12.2017

 

Obec k 31.12.2017 eviduje tieto záväzky:

-voči dodávateľom                                       5 219,76                   EUR

-voči zamestnancom                                    1 313,02                   EUR

-voči poisťovniam                                           654,05                  EUR

 

 

Vypracovala: Bc. Pisarčíková Beáta                               Predkladá: Milan Krempaský

 

 

 

    Jezersku                            31.05.2018

V ............................. dňa .........................