Úradná tabuľa
Záverečný účet obce za rok 2020
Záverečný účet Obce
JEZERSKO
a rozpočtové hospodárenie
za rok 2020
Predkladá : Milan Krempaský
Spracoval: Bc. Pisarčíková Beáta
V Jezersku dňa 31.05.2021
Návrh záverečného účtu vyvesený na úradnej tabuli dňa 31.05.2021
Záverečný účet schválený OZ dňa , uznesením č.
Záverečný účet obce
a rozpočtové hospodárenie za rok 2020
OBSAH :
- Rozpočet obce na rok 2020
- Rozbor plnenia príjmov za rok 2020
- Rozbor čerpania výdavkov za rok 2020
- Prebytok/schodok rozpočtového hospodárenia za rok 2020
- Tvorba a použitie prostriedkov peňažných fondov (rezervného fondu) a sociálneho fondu
- Bilancia aktív a pasív k 31.12.2020
- Prehľad o stave a vývoji dlhu k 31.12.2020
Záverečný účet obce
a rozpočtové hospodárenie za rok 2020
1. Rozpočet obce na rok 2020
Základným nástrojom finančného hospodárenia obce bol rozpočet obce na rok 2020.
Obec zostavila rozpočet podľa ustanovenia § 10 odsek 7) zákona č.583/2004 Z.z. o rozpočtových pravidlách územnej samosprávy a o zmene a doplnení niektorých zákonov v znení neskorších predpisov. Rozpočet obce na rok 2020 bol zostavený ako bežný a vyrovnaný rozpočet.
Hospodárenie obce sa riadilo podľa schváleného rozpočtu na rok 2020.
Rozpočet obce bol schválený obecným zastupiteľstvom dňa 23.12.2019 uznesením č. 8/2019.
Rozpočet bol zmenený:
- prvá zmena schválená dňa 30.12.2020 uznesením č. 14/2020
Rozpočet obce k 31.12.2020
|
|
Schválený rozpočet | Schválený rozpočet po poslednej zmene |
| Príjmy celkom | 84 199 | 87 803,04 |
| z toho : |
|
|
| Bežné príjmy | 44 199 | 50 533,04 |
| Kapitálové príjmy |
| 270 |
| Finančné príjmy | 40 000 | 37 000 |
| Výdavky celkom | 84 199 | 87 671,91 |
| z toho : |
|
|
| Bežné výdavky | 39 219 | 47 171,91 |
| Kapitálové výdavky | 44 980 | 40 500 |
| Finančné výdavky |
|
|
2. Rozbor plnenia príjmov za rok 2020
| Rozpočet na rok 2020 | Rozpočet po zmenách | Skutočnosť k 31.12.2020 | % plnenia |
| 84 199 | 87 803,04 | 87 803,04 | 100 |
Z rozpočtovaných celkových príjmov 87 803,04 EUR bol skutočný príjem k 31.12.2020 v sume 87 803,04 EUR, čo predstavuje 100 % plnenie.
- Bežné príjmy
| Rozpočet na rok 2020 | Rozpočet po zmenách | Skutočnosť k 31.12.2020 | % plnenia |
| 44 199 | 50 533,04 | 50 533,04 | 100 |
Z rozpočtovaných bežných príjmov 50 533,04 EUR bol skutočný príjem k 31.12.2020 v sume 50 533,04 EUR, čo predstavuje 100 % plnenie.
- daňové príjmy
| Rozpočet na rok 2020 | Rozpočet po zmenách | Skutočnosť k 31.12.2020 | % plnenia |
| 39 507 | 42 389,47 | 42 389,47 | 100 |
Výnos dane z príjmov poukázaný územnej samospráve
Z predpokladanej finančnej čiastky v sume 23 007,- EUR z výnosu dane z príjmov boli k 31.12.2020 poukázané finančné prostriedky zo ŠR v sume 22 470,10 EUR, čo predstavuje plnenie na 97,67 %.
Daň z nehnuteľností
Z rozpočtovaných 9 754,62 EUR bol skutočný príjem k 31.12.2020 v sume 9 754,62 EUR, čo je 100 % plnenie. Príjmy dane z pozemkov boli v sume 3 616,58 EUR, dane zo stavieb boli v sume 6 138,04 EUR.
Daň za psa 95,-
Daň za ubytovanie 6 851,35
Daň za užívanie verejného priestranstva 0
Poplatok za komunálny odpad a drobný stavebný odpad 3 218,40
- nedaňové príjmy:
| Rozpočet na rok 2020 | Rozpočet po zmenách | Skutočnosť k 31.12.2020 | % plnenia |
| 4 592 | 4 914,39 | 4 914,39 | 100 |
Príjmy z vlastníctva majetku
Z rozpočtovaných 3 373,12 EUR bol skutočný príjem k 31.12.2020 v sume 3 373,12 EUR, čo je 100 % plnenie. Príjem z prenajatých budov, priestorov a objektov je v sume 3 373,12 EUR.
Administratívne poplatky a iné poplatky a platby
Administratívne poplatky - správne poplatky:
Z rozpočtovaných 1 241,- EUR bol skutočný príjem k 31.12.2020 v sume 1 241,- EUR, čo je 100 % plnenie.
Poplatky a platby za predaj výrobkov, tovarov, služieb:
Z rozpočtovaných 108,27 EUR bol skutočný príjem k 31.12.2020 v sume 108,27 EUR, čo je 100 % plnenie.
Poplatky a platby za stravné:
Z rozpočtovaných 192,- EUR bol skutočný príjem k 31.12.2020 v sume 192,- EUR, čo je 100 % plnenie
Úroky z tuzemských vkladov:
Z rozpočtovaných 2,- EUR bol skutočný príjem k 31.12.2020 v sume 0 EUR, čo je 0 % plnenie
- iné nedaňové príjmy:
| Rozpočet na rok 2020 | Rozpočet po zmenách | Skutočnosť k 31.12.2020 | % plnenia |
| 0 | 96,- | 96,- | 100 |
Z rozpočtovaných iných nedaňových príjmov 96,- EUR, bol skutočný príjem vo výške 96,- EUR, čo predstavuje 100 % plnenie.
Medzi iné nedaňové príjmy boli rozpočtované príjmy aj z dobropisov a vratiek.
Prijaté granty a transfery
Z rozpočtovaných grantov a transferov 53 471,40 EUR bol skutočný príjem vo výške 53 471,40 EUR,
| Poskytovateľ dotácie | Suma v EUR | Účel |
| MV SR | 1 356,10 683,41 932,- | Voľby do NR SR Testovanie na COVID 19 SODB |
| MŽP SR | 7,89 | Prenesený výkon ŽP |
| MDVRR SR | 3,59 | Prenesený výkon pre miestne a účelové komunikácie |
| MV SR | 27,39 | Prenesený výkon na úseku hlásenia pobytu a registra obyvateľov SR |
| MV SR | 22,80 | Prenesený výkon na úseku registra adries SR |
| Transfery od ostatných subjektov mimo VS | 100,- | Príjmy na rozvoj obce |
Granty a transfery boli účelovo určené a boli použité v súlade s ich účelom okrem kapitálových prijatých v roku 2019 vo výške 3 000,-€, ktoré budú čerpané v budúcom roku.
- Kapitálové príjmy a príjmové finančné operácie
| Rozpočet na rok 2020 | Rozpočet po zmenách | Skutočnosť k 31.12.2020 | % plnenia |
| 40 000,- | 37 270,- | 37 270,- | 100 |
Z rozpočtovaných kapitálových príjmov 270,- EUR bol skutočný príjem k 31.12.2020 v sume 270,- EUR, čo predstavuje 100 % plnenie.
Z rozpočtovaných príjmových finančných operácií 37 000,- EUR bol skutočný príjem k 31.12.2020 v sume 37 000,- EUR, čo predstavuje 100 % plnenie.
3. Rozbor čerpania výdavkov za rok 2020
| Rozpočet na rok 2020 | Rozpočet po zmenách | Skutočnosť k 31.12.2020 | % čerpania |
| 84 199 | 87 671,91 | 87 671,91 | 100 |
Z rozpočtovaných celkových výdavkov 87 671,91 EUR bolo skutočne čerpané k 31.12.2020 v sume 87 671,91 EUR, čo predstavuje 100,00 % čerpanie.
- Bežné výdavky
| Rozpočet na rok 2020 | Rozpočet po zmenách | Skutočnosť k 31.12.2020 | % čerpania |
| 39 219 | 47 171,91 | 47 171,91 | 100,00 |
Z rozpočtovaných bežných výdavkov 47 171,91 EUR bolo skutočne čerpané k 31.12.2020 v sume 47 171,91 EUR, čo predstavuje 100,00 % čerpanie.
Medzi významné položky bežného rozpočtu patrí:
Mzdy, platy, služobné príjmy a ostatné osobné vyrovnania
Z rozpočtovaných 22 839,39 EUR bolo skutočné čerpanie k 31.12.2020 v sume 22 839,39 EUR, čo je 100,00 % čerpanie. Patria sem mzdové prostriedky pracovníkov OcÚ, mzdy za prenesený výkon štátnej správy SR, voľby, SODB (sčítanie obyvateľov, domov a bytov), odmeny na základe dohôd, odmeny poslancom.
Poistné a príspevok do poisťovní
Z rozpočtovaných 7 411,17 EUR bolo skutočne čerpané k 31.12.2020 v sume 7 411,17 EUR, čo je 100,00 % čerpanie.
Tovary a služby
Z rozpočtovaných 16 921,35 EUR bolo skutočne čerpané k 31.12.2020 v sume 16 921,35 EUR, čo je 100,00 % čerpanie. Ide o prevádzkové výdavky OcÚ, ako sú cestovné náhrady, energie, materiál, dopravné, rutinná a štandardná údržba OcÚ a ostatné tovary a služby, členské príspevky.
Bežné transfery
Z rozpočtovaných 3 133,18 EUR bolo skutočne čerpané k 31.12.2020 v sume 3 133,18 EUR, čo predstavuje 100,00 % čerpanie – čerpanie je zahrnuté v predchádzajúcich položkách.
- Kapitálové výdavky
| Rozpočet na rok 2020 | Rozpočet po zmenách | Skutočnosť k 31.12.2020 | % čerpania |
| 44 980 | 40 500 | 40 500 | 100,00 |
Z rozpočtovaných kapitálových výdavkov 40 500,- EUR bolo skutočne čerpané k 31.12.2020 v sume 40 500,- EUR, čo predstavuje 100,00 % čerpanie.
Medzi významné položky kapitálového rozpočtu patrí:
Výstavba multifunkčného ihriska
Z rozpočtovaných 40 300,- EUR bolo skutočné čerpanie k 31.12.2020 v sume 40 300,- EUR, čo je 100,00 % čerpanie.
4. Prebytok/schodok rozpočtového hospodárenia za rok 2020
|
Hospodárenie obce |
Skutočnosť k 31.12.2020 v EUR |
| Bežné príjmy spolu | 50 533,04 |
| z toho : bežné príjmy obce | 50 533,04 |
| Bežné výdavky spolu | 47 171,91 |
| z toho : bežné výdavky obce | 47 171,91 |
| Bežný rozpočet | 3 361,13 |
| Kapitálové príjmy spolu | 270,- |
| z toho : kapitálové príjmy obce | 270,- |
| Kapitálové výdavky spolu | 40 500,- |
| z toho : kapitálové výdavky obce | 40 500,- |
| Kapitálový rozpočet | -40 230,- |
| Prebytok/schodok bežného a kapitálového rozpočtu | -36 868,87 |
| Vylúčenie z prebytku | 3 000,- |
| Upravený prebytok/schodok bežného a kapitálového rozpočtu | -33 868,87 |
| Príjmy z finančných operácií | 37 000,- |
| Výdavky z finančných operácií | 0 |
| Rozdiel finančných operácií | 37 000,- |
| Príjmy spolu | 87 803,04 |
| VÝDAVKY SPOLU | 87 671,91 |
| Hospodárenie obce | 131,13 |
Prebytok rozpočtu v sume 131,13 EUR zistený podľa ustanovenia § 10 ods. 3 písm. a) a b) zákona č. 583/2004 Z. z. o rozpočtových pravidlách územnej samosprávy a o zmene a doplnení niektorých zákonov v znení neskorších predpisov, navrhujeme použiť na:
- tvorbu rezervného fondu 13,10 EUR
Na základe uvedených skutočností navrhujeme tvorbu rezervného fondu za rok 2020 vo výške 13,10 € .
5. Tvorba a použitie prostriedkov peňažných fondov (rezervného fondu) a sociálneho fondu
Rezervný fond
Obec vytvára rezervný fond v zmysle ustanovenia § 15 zákona č.583/2004 Z. z. v z. n. p.. O použití rezervného fondu rozhoduje obecné zastupiteľstvo.
| Fond rezervný | Suma v EUR |
| ZS k 1.1.2020 | 205,77 |
| Prírastky - z prebytku rozpočtu za uplynulý rozpočtový rok | 0 |
| - z rozdielu medzi výnosmi a nákladmi z podnikateľskej činnosti po zdanení |
|
| - z finančných operácií |
|
| Úbytky - použitie rezervného fondu : - uznesenie č. zo dňa
| 0 |
| - krytie schodku rozpočtu |
|
| - ostatné úbytky |
|
| KZ k 31.12.2020 | 205,77 |
Sociálny fond
Tvorbu a použitie sociálneho fondu.
| Sociálny fond | Suma v EUR |
| ZS k 1.1.2020 | 400,66 |
| Prírastky - povinný prídel - 2 % | 409,70 |
| - povinný prídel - % |
|
| - ostatné prírastky |
|
| Úbytky - stravné lístky | 96,- |
| - regeneráciu PS, dopravu |
|
| - dopravné |
|
| - ostatné úbytky |
|
| KZ k 31.12.2020 | 714,36 |
6. Bilancia aktív a pasív k 31.12.2020
A K T Í V A
| Názov | ZS k 1.1.2020 v EUR | KZ k 31.12.2020 v EUR |
| Majetok spolu | 105 706,74 | 108 733,19 |
| Neobežný majetok spolu | 64 121,56 | 103 350,91 |
| z toho : |
|
|
| Dlhodobý nehmotný majetok | 0 | 0 |
| Dlhodobý hmotný majetok | 47 922,93 | 87 152,28 |
| Dlhodobý finančný majetok | 16 198,63 | 16 198,63 |
| Obežný majetok spolu | 41 470,66 | 5 267,86 |
| z toho : |
|
|
| Zásoby |
|
|
| Zúčtovanie medzi subjektami VS |
|
|
| Dlhodobé pohľadávky |
|
|
| Krátkodobé pohľadávky | 782,55 | 403,78 |
| Finančné účty | 40 646,11 | 4 609,44 |
| Poskytnuté návratné fin. výpomoci dlh. |
|
|
| Poskytnuté návratné fin. výpomoci krát. |
|
|
| Časové rozlíšenie | 114,52 | 114,52 |
P A S Í V A
| Názov | ZS k 1.1.2020 v EUR | KZ k 31.12.20 v EUR |
| Vlastné imanie a záväzky spolu | 105 706,74 | 108 733,29 |
| Vlastné imanie | 40 399,07 | 45 026,11 |
| z toho : |
|
|
| Oceňovacie rozdiely |
|
|
| Fondy |
|
|
| Výsledok hospodárenia za účtovné obdobie | -6 018,53 | 4 627,04 |
| Záväzky | 46 613,18 | 9 237,31 |
| z toho : |
|
|
| Rezervy |
|
|
| Zúčtovanie medzi subjektami VS | 40 000 | 3 000 |
| Dlhodobé záväzky | 400,66 | 714,36 |
| Krátkodobé záväzky | 6 213,14 | 5 522,95 |
| Bankové úvery a výpomoci | 0 | 0 |
| Časové rozlíšenie | 18 693,87 | 54 469,87 |
7. Prehľad o stave a vývoji dlhu k 31.12.2020
Obec k 31.12.2020 eviduje tieto záväzky:
- voči dodávateľom 3 144,05 EUR
- voči zamestnancom 1 533,72 EUR
- voči poisťovniam 845,18 EUR
Vypracovala: Bc. Pisarčíková Beáta Predkladá: Milan Krempaský
Jezersku 31.05.2021
V ............................. dňa .........................